+7 (495) 980-23-45 (*04)
edu@itsecurity.ru

Мы обучили

7 3 3 5 5
специалистов
  • Стоимость: 18 200 руб

Защита от обвинения в налоговом преступлении

Код курса ЭБ38, 2 дня

Статус

Авторский курс Учебного центра “Информзащита”

Аннотация

В деятельности любой компании, ведущей активную финансово-хозяйственную деятельность и работающей с широким спектром различных контрагентов, неизбежно рано или поздно возникают вопросы «недопонимания» с представителями ФНС. Зачастую основой подобных конфликтов являются недоработки компаний в вопросах проявления «должной осмотрительности, внимательности и заботливости». Чем заканчиваются подобные претензии со стороны налоговых органов – всем прекрасно известно: это, как правило, доначисления по НДС, штрафы и пени.

Но этими негативными последствиями спор может и не закончиться: при определенных условиях высшее руководство компании может быть обвинено в совершении преступления, предусмотренного ст. 199 УК РФ «Уклонение от уплаты налогов, сборов, подлежащих уплате организацией, и (или) страховых взносов, подлежащих уплате организацией - плательщиком страховых взносов». В этом случае компания-недобросовестный налогоплательщик будет подвергнута правовому прессингу как со стороны налоговых, так и со стороны следственных органов.

В подобной ситуации на первый план выходят вопросы организации эффективной защиты от серьезных обвинений, которые и будут подробно освещаться в ходе данного курса. Причем речь не идет о том, как избежать ответственности за действительно совершенное налоговое преступление

Цель общения со слушателями видится в том, чтобы дать практические рекомендации, позволяющие избежать таких ситуаций, когда законные действия компании необоснованно толкуются недобросовестными представителями правоохранительной системы как уголовно-наказуемое получение необоснованной налоговой выгоды и являются базой для коррупционного давления на бизнес.

В основу вебинара положены требования ФНС РФ, изложенные в следующих нормативных актах:

  • в письме ФНС РФ от 13 июля 2017 г. N ЕД-4-2/13650@ «О направлении методических рекомендаций по установлению в ходе налоговых проверок обстоятельств, свидетельствующих об умысле в действиях должностных лиц налогоплательщика, направленном на неуплату налогов (сборов)»;
  • в письме ФНС РФ от 16 августа 2017 г. № N СА-4-7/16152@ «О применении норм Федерального закона от 18.07.2017 № 163-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации».
  • в письме ФНС РФ от 31 октября 2017 г. N ЕД-4-9/22123@ «О рекомендациях по применению положений статьи 54.1 Налогового кодекса Российской Федерации»

Структурно курс построен по следующей схеме:

  • какие обвинения в налоговой недобросовестности могут быть выдвинуты в соответствии с указанными выше рекомендациями;
  • к каким уловкам могут прибегать недобросовестные сотрудники контролирующих структур для оказания коррупционного давления на бизнес;
  • каким образом выстроить защиту по каждому из таких обвинений, в том числе используя возможности информационно-аналитических систем «СПАРК» и «Контур.Фокус».

При изложении материала используются материалы реальных административных и уголовных дел, в которых наиболее ярко отражаются важные аспекты сбора, анализа и судебной оценки доказательств виновности в налоговом правонарушении.

Несомненным достоинством курса является его практическая направленность.Слушателям предоставляется онлайн-доступ в информационно-аналитические системы «СПАРК» и «Контур.Фокус», и в ходе ознакомления с тематикой курса они под руководством преподавателя получают навыки использования возможностей информационно-аналитических систем для опровержения надуманных обвинений в совершении налоговых нарушений.

Аудитория

  • Руководители организаций и служб экономической безопасности коммерческих компаний.
  • Сотрудники служб экономической безопасности коммерческих компаний.
  • Другие категории сотрудников, занимающиеся проверкой и мониторингом контрагентов, и защитой интересов компании в спорах с представителями налоговых и правоохранительных органов.

В результате обучения

Вы приобретете знания:

  • Об основах организации противодействия возможному коррупционному давлению.
  • О типовых алгоритмах доказывания умысла на совершение налогового правонарушения.
  • О разработке и практическом применении основных внутрикорпоративных регламентов.
  • О тактических приемах доказывания виновности в налоговом правонарушении и эффективных способах опровержения необоснованных обвинений.
  • Об эффективном использовании информационно-аналитических систем для сбора доказательств налоговой лояльности компании.

Пакет слушателя

  • Фирменное учебное пособие.
  • Дополнительная и справочная информация по тематике курса в электронном виде.

Дополнительно

Выпускники Учебного центра могут получать бесплатные консультации специалистов центра в рамках пройденного курса.

Программа курса

1. Коррупционное давление на бизнес – суровая реальность наших дней.

1.1. Статистика недобросовестности и злоупотребления полномочиями со стороны представителей правоохранительных органов.

1.2. Роль и место правоохранительных органов в проведении налоговых проверок.

1.3. Возможные направления коррупционного давления.

 

2. Основы процесса доказывания: что необходимо знать для опровержения необоснованных. обвинений

 

3. Процессуальные действия по сбору и закреплению доказательственной базы.

3.1. Тактика и методика налогового расследования.

3.2. Типичные попытки уклонения от ответственности.

 

4. Умысел на совершение налогового правонарушения как базовый элемент обвинения.

 

5. Процессуальная база самообороны от необоснованных обвинений.

5.1. Типичный подход проверяющего к оценке ситуации.

5.2. Политика выбора контрагентов.

5.3. Регламент проверки и мониторинга контрагентов.

   5.3.1. Для чего нужен этот регламент?

   5.3.2. Анализ предлагаемого типового регламента.

   5.5.3. Схема проверки руководителя (представителя) контрагента.

 

6. Рекомендации по организации активной защиты от надуманных обвинений

6.1. Опровержение обвинения в сотрудничестве с фирмой-«однодневкой».

6.2. Опровержение обвинения в деловой нецелесообразности сделки.

6.3. Опровержение обвинения в нарушении обычаев делового оборота.

6.4. Опровержение обвинения в сотрудничестве с подставными лицами.

6.5. Опровержение обвинения в аффилированности с контрагентом.

   6.5.1. Доказывание налоговым органом юридической, экономической и иной подконтрольности контрагента.

   6.5.2. Выявление аффилированности своих сотрудников с контрагентом.

6.6. Опровержение обвинения в фальсификации договора.

6.7. Опровержение обвинения в фиктивности документооборота.

6.8. Доказанный умысел на уклонение от уплаты налогов - основа обвинения.

6.9. Мониторинг и работа с дебитором как доказательство отсутствия умысла

7. Итоговое тестирование, ответы на вопросы слушателей

Входит в комплексные программы

ЭБ23ЭБ38ЭБ09
  • Код курса: ЭБ38
  • Длительность: 2 дня
  • Стоимость: 18 200 руб

Выбрать удобную дату

Пожалуйста, подождите...