Корпоративные злоупотребления топ-менеджмента: выявление, пресечение, минимизация последствий и возмещение ущерба

Корпоративные злоупотребления топ-менеджмента: выявление, пресечение, минимизация последствий и возмещение ущерба

Код курса ЭБ13, 1 день

Статус

Авторский курс Учебного центра “Информзащита”

Аннотация

Возможно обучение корпоративной группы по индивидуальному графику от 5 (пяти) слушателей.

Входит в состав комплексного курса повышения квалификации ПК-ЭБ03: «Противодействие корпоративному мошенничеству»

Тема корпоративных злоупотреблений топ-менеджмента стара, как мир. Эта проблема характерна для всех экономик, как проходящих стадию активного становления (Россия и Китай), так и развитых (США, Франция, Великобритания и другие). Общеизвестны случаи, когда гиганты бизнеса в одночасье прекращали свое существование отнюдь не вследствие происков конкурентов или неожиданного изменения конъюнктуры рынка, а «благодаря» действиям нескольких высокопоставленных «белых воротничков».

По данным Association of Certified Fraud Examiners и PwC, в России на долю топ-менеджмента компаний приходится более 50% выявленных случаев корпоративных злоупотреблений и мошенничества, расхищается не менее 45% вложенных в бизнес-процессы активов, а 10% топ-мошенников входят в состав советов директоров своих компаний. Так что актуальность предлагаемой тематики налицо.

В то же время уголовная статистика свидетельствует о заметном снижении числа уголовных дел, возбужденных по фактам выявленных злоупотреблений полномочиями по ст. 201 УК РФ. На наш взгляд, эта странная тенденция обусловлена следующими факторами:

• Перманентные реформы правоохранительной системы привели к тому, что оперативные работники и следователи больше думают не о наказании преступников, а о сохранении собственного места;
• Преступные схемы совершенствуются, а профессиональный уровень сотрудников правоохранительных органов неуклонно падает и приближается к нулю.
• Далеко не все компании готовы придавать гласности случаи корпоративных злоупотреблений в силу репутационных рисков и корпоративных ограничений, поэтому часть преступлений остается за рамками статистического учета.

Таким образом, «спасение утопающих – дело самих утопающих». Для организации эффективного противостояния злоупотреблениям со стороны собственного топ-менеджмента руководству компаний необходимо иметь твердую решимость начать борьбу с этими явлениями и довести ее до логического завершения. Для этого, в свою очередь, необходимо иметь определенный методологический базис, выработать идеологическую концепцию этой работы, определить ее основные стратегические направления. Именно это и является основной задачей данного курса.

В разделе курса, посвященном злоупотреблению топ-менеджментом своими полномочиями, дается юридический анализ положений ст. 201 УК РФ, рассматриваются наиболее распространенные формы злоупотреблений конкретных представителей руководства компаний (коммерческий директор, финансовый директор, технический директор и т.д.), осуществляется разбор типичных преступных схем, анализируется судебная практика рассмотрения уголовных дел о конкретных преступлениях.

Значительный по объему раздел курса посвящен «ахиллесовой пяте» топ-менеджмента – откатам. Слушатели получат знания по проблемным вопросам квалификации действий топ-менеджеров по ст. 204 УК РФ («Коммерческий подкуп»), узнают о критериях оценки компании по признакам «зараженности откатами». Эти критерии позволят определить дальнейшую стратегию борьбы с этим явлением. Преподаватели поделятся своим практическим опытом по изобличению «любителей откатов», расскажут о мерах безопасности, предпринимаемых откатчиками, дадут рекомендации по профилактике откатов. Также будут затронуты вопросы существенных рисков, возникающих для компании-откатодателя. Эти риски зачастую не учитываются, однако предусмотренный Кодексом РФ об административных правонарушениях минимальный (!) штраф в размере от 20 до 100 миллионов рублей только за одно лишь предложение (!) выплаты отката в крупном или особо крупном размере должен заставить здравомыслящего руководителя компании задуматься над этим вопросом.

В соответствующих разделах курса будут рассмотрены конкретные риски, возникающие в случае проникновения в компанию топ-мошенников, топ-предателей, топ-имитаторов, топ-рейдеров.

Однако представляется недостаточным ограничиться лишь подробным анализом различных проявлений злоупотреблений топ-менеджмента, необходимо дать рекомендации по борьбе с этим явлением. Этот аспект курса подробно изложен в разделе «Борьба против злоупотреблений топ-менеджеров: система внутреннего контроля и корпоративное управление».

Итак, Ваш топ-менеджер изобличен в совершенных корпоративных злоупотреблениях. Что делать с ним дальше, особенно, если он переходит в контратаку и начинает шантажировать Вас накопленными компрматериалами, требовать выплаты «золотого парашюта» и т. д.? В соответствующем разделе слушатели получат конкретные рекомендации по совершенно легитимным способам нейтрализации такого шантажиста. Кроме того, до сведения слушателей будут доведены основополагающие разъяснения Высшего Арбитражного суда РФ по вопросам взыскания ущерба, причиненного действиями топ-менеджеров. Основываясь на этих материалах, Вы будете чувствовать себя в силах не только противостоять атакам топ-вымогателей, но и получите эффективные инструменты наказания их рублем.

Логическим завершением курса станут рекомендации по профилактике злоупотреблений со стороны топ-менеджмента Вашей компании.

Аудитория

• Руководители организаций и служб экономической безопасности коммерческих компаний.
• Сотрудники служб экономической безопасности коммерческих компаний.

В результате обучения

Вы приобретете знания:

• по основам организации системы эффективного противодействия различным формам злоупотреблений со стороны топ-менеджмента коммерческих компаний;
• об основах ориентирования имеющейся системы внутреннего контроля компании на противодействие топ-злоупотреблениям;
• получите конкретные рекомендации по организации борьбы со злоупотреблениями полномочиями, с коммерческим подкупом, с проявлениями попыток мошеннического обмана со стороны своего топ-менеджмента.

Пакет слушателя

• Фирменное учебное пособие.
• Дополнительная и справочная информация по тематике курса в электронном виде.

Дополнительно

Слушатели получают свидетельства об обучении Учебного центра «Информзащита».

Выпускники Учебного центра могут получать бесплатные консультации специалистов центра в рамках пройденного курса.

Программа курса

1.  Введение

1.1.  Актуальность проблемы топ-злоупотреблений.

1.2.  Треугольник топ-мошенничества (применение гипотезы Д.Кресси к нашим топ-менеджерам).

1.3.  Схема построения системы противодействия злоупотреблениям топ-менеджмента.

2.  Злоупотребление полномочиями (ст. 201 УК РФ)

2.1.  Анализ элементов диспозиции нормы Уголовного кодекса РФ через призму злоупотреблений топ-менеджмента коммерческих компаний.

2.2.  Типичные формы злоупотреблений топ-менеджмента и конкретные примеры таких злоупотреблений.

3.  Коммерческий подкуп (ст. 204 УК РФ) – бич топ-менеджмента

3.1.  Анализ элементов диспозиции ст. 204 УК РФ.

3.2.  Практика коммерческого подкупа – за что требуют и за что предлагают откаты.

3.3.  Действия службы безопасности по вычислению и изобличению откатчика.

3.4.  Профилактика коммерческого подкупа в компании.

3.5.  Риски административной ответственности откатодателя.

4.  Другие виды злоупотреблений топ-менеджеров

4.1.  Топ-мошенники.

4.2.  Топ-предатели.

4.3.  Топ-имитаторы.

4.4.  Топ-рейдеры.

5.  Борьба против злоупотреблений топ-менеджеров

5.1.  Треугольник топ-мошенничества в системе внутреннего контроля.

5.2.  Форензик – аудит для топ-менеджеров.

6.  Некоторые особенности процесса увольнения топ-менеджеров в конфликтной ситуации

6.1.  Нелояльность топ-менеджмента как фактор существенного риска.

6.2.  Противодействие попыткам шантажа со стороны увольняемого топ-менеджера.

7.  Актуальные вопросы гражданско-правового взыскания ущерба, причиненного действиями топ-менеджера

8.  Основы предупреждения злоупотреблений топ-менеджмента

Входит в комплексные программы

• ЭБ402 «Противодействие корпоративному мошенничеству сотрудников руководящего звена»:

ЭБ13 → ЭБ31 → ЭБ32

Отзывы наших слушателей о курсе

Информационные и учебные материалы предоставлены в понятной и доступной форме.
Белов Иван Константинович
АО «Северсталь Менеджмент»

Отличный курс. Лекция содержательная и интересная. Доступная, развернутая подача материала.
Рахимов Андрей Рафисович
АО «МегаЛабс»